账户怎样开？若何缴纳？可以继承吗？小我养老金“十问十答”来了
央广网北京11月7日动静(记者王晶)近日，人力资本以及社会保障部、财务部等五部分联合公布《小我养老金施行法子》(如下简称《施行法子》)。同日，银保监会公布《贸易银行以及理财公司小我养老金营业管理暂行法子(征求定见稿)》。
据人力资本以及社会保障部养老保险司副司长贾江先容，小我养老金是当局政策支撑、小我志愿加入、市场化运营的弥补养老保险轨制，属于第三支柱保险中有国度轨制放置的部门。
记者领会到，我国多条理、多支柱养老保险系统中，第一支柱是根基养老保险，包含职工根基养老保险以及城乡住民根基养老保险，属于大众养老金，由国度、单元、小我配合承当。截至9月尾，天下根基养老保险参保人数达10.47亿人。
第二支柱是企业年金以及职业年金，由单元以及职工配合缴费，国度赋予政策支撑。截至3月末，加入职工约7200万人；第三支柱包含小我储备型养老保险以及贸易养老保险，是小我操纵金融手腕增长养老保障供应的有用情势。
专家暗示，2022年4月，国务院办公厅印发《关于推进小我养老金成长的定见》，标志着小我养老金轨制的创建。而此次《施行法子》等相干文件公布，则象征着小我养老金轨制入进实质性推进落地阶段。
关头点1：
小我养老金与存款有何区分？有甚么作用？
小我养老金是一种“特殊”的存款。华中科技年夜学社会学院副传授谢勇才接受央广网记者专访时说，小我养老金与一般存款比拟，主要有两年夜区分：一是小我养老金可以享受一定的税收优惠；二是小我养老金可以投资运营，经由过程小我的投资理财气作，采办分歧危害品级的金融产物，危害由小我承当，收益回小我所有。
同时，加入小我养老金轨制，可以匡助小我理性计划养老资金，浙江晓德状师事件所首席状师陈文明诠释，从轨制设计可以望出，账户资金是封锁运行的，在缴费阶段只入不出，小我缴费以及投资收益都在账户里结存，达到领取根基养老金春秋等前提时就能够领取。
他入一步称，也就是说，从轨制上匡助加入人把牢小我养老金的出口，有助于小我理性计划养老资金，公道选择投资产物以及投资刻日，幸免提早支取，从而切实起到弥补养老的作用。
关头点2：
小我养老金账户怎样开？
加入小我养老金，必要开通小我养老金账户以及小我养老金资金账户。
若何操作？陈文明先容，起首要开立小我养老金账户。依照《施行法子》，账户由加入人经由过程国度社会保险大众服务平台、“掌上12333”等天下同一线上服务进口或者者贸易银行等渠道，在小我养老金信息管理服务平台创建。小我养老金账户具备独一性，用于信息记实、查询以及服务等。
接下来，再开立小我养老金资金账户。这个资金账户必要在合适划定的贸易银行开立或者者指定，用于缴费、采办金融产物、回集收益、领取小我养老金等。“这两个账户都是独一的，且相互对于应。”陈文明说，经由过程贸易银行渠道，可以一次性开立这两个账户。两个账户开立后，加入人就能够向小我养老金资金账户缴费、采办小我养老金产物了。
关头点3：
大哥后，小我养老金若何领取？
谢勇才提示，加入人到达领取根基养老金春秋，经信息平台核验领取前提后，可以按月、分次或者者一次性领取小我养老金，必要注重的是，领取方法一经肯定不患上更改。待遇领取时，必要将小我养老金由小我养老金资金账户转进本人的社会保障卡银行账户。
关头点4：
为何要设立两个小我养老金账户？
小我养老金资金账户可以选择一家合适划定的贸易银行开立或者者指定，也能够经由过程其他合适划定的小我养老金产物贩卖机构指定。
那末，为何要设立两个小我养老金账户？两个账户之间有何种联系关系？
谢勇才先容，两个账户的功能与定位分歧。小我养老金账户主要用于挂号以及管理小我身份信息，记实小我养老金缴费、投资、领取、抵扣以及缴纳小我所患上税等信息，是小我加入小我养老金以及享受税收优惠政策的根本。
而小我养老金资金账户，主要为加入人提供资金缴存、缴费额度挂号、小我养老金产物投资、小我养老金支付、小我所患上税税款支付、资金与相干权柄信息查询等服务。简言之，小我养老金账户主要用于信息记实，小我养老金资金账户主要用于缴费、投资以及待遇支付，两者互相联系关系、绑缚使用。
关头点5：
加入小我养老金轨制，能享遭到哪些利好政策？
陈文明说：“起首，在缴费环节，每一年不跨越缴费上限12000元的部门，可以经由过程小我所患上税综合所患上预扣预缴或者次年汇算清缴，在小我所患上税前打点扣除了。其次，在投资环节，取患上的投资收益暂不征收小我所患上税。”最后，加入人领取小我养老金时，不区别领取方法以及领取额度，均依照3%的税率缴纳小我所患上税，这个税率是比力低的。
关头点6：
采办养老金产物必要从新开户吗？哪些机构可以卖小我养老金基金？
陈文明暗示，值患上注重的是，小我养老金账户具备独一性，一旦开立就不会变革。而小我养老金资金账户尽管有且只能有一个，可是可以变动的。《施行法子》明确，加入人可以在分歧贸易银行之间变动其小我养老金资金账户。
哪些机构可以卖小我养老金基金？
谢勇才诠释，因为小我养老金产物应该具有运作平安、成熟不乱、标的规范、偏重持久保值等根基特性，这就要求贩卖机构必要具有资金规模较年夜、财政指标稳健以及谋划状态优良等首要天资。是以，小我养老金基金的主要贩卖机构是比力成熟的贸易银行、证券公司以及第三方基金贩卖机构。
关头点7：
钱存进小我养老金账户后，这笔钱该怎样用？
《施行法子》明确，小我养老金履行小我账户制，缴费彻底由加入人小我承当，自立选择采办合适划定的储备存款、理财富品、贸易养老保险、公募基金等金融产物，履行彻底堆集，依照国度有关划定享受税收优惠政策。
综上，陈文明先容，小我养老金账户里的资金使用主要是用于采办金融产物。因为小我养老金存续时间长，持久来望，投资需求加倍凸起。
对于于小我来讲，若是邻近退休或者者规避危害，可以选择保险或者者理财，而对于于年青人来讲，可以选择凸起投资功能的公募基金。
关头点8：
与一般的金融产物比拟，小我养老金产物有甚么分歧呢？
与一般金融产物比拟，谢勇才说，小我养老金产物必要具有运作平安、成熟不乱、标的规范、偏重持久保值等首要属性，即小我养老金产物应该是平安性以及规范性相对于较高的金融产物。
关头点9：
小我养老金是否可以继承？采办小我养老金需注重甚么？
在《施行法子》中明确划定，加入人身死的，其小我养老金资金账户内的资产可以继承。加入人出国或者出境假寓、身死等缘由社会保障卡被刊出的，贸易银即将加入人小我养老金资金账户内的资金转至其本人或者者继承人指定的资金账户。
陈文明解读：“小我养老金可选类型包含了银行理财、贸易养老保险、公募基金等金融产物。小我采办小我养老金，应先做危害测评，并采办不跨越本身危害经受能力的产物。”
对于于平凡投资者来讲，他建议，选择产物要连系自身的现实环境，掌控危害经受能力，斟酌自身春秋等身分，同时也必要储蓄一定的金融投资常识。
关头点10：
创建小我养老金轨制，象征着甚么？
小我养老金轨制作为养老金系统的第三支柱，意义深遥。
在谢勇才望来，小我养老金轨制的出台，象征着我国正式创建了多条理、多支柱的养老保险系统，对于于入一步编密织牢养老保障网、实现养老保险轨制的可延续以及高质量成长、知足国平易近日趋增加的多样化养老保障需求、晋升国平易近的养老保障程度和优化资源市场布局，都具备首要而又深遥的意义。(央广网)